BESTE Bilanço Analizi
BESTE
F/K
-
PD/DD
-
FD/FAVÖK
-
64.0
Overall
C
Health
43.0
Trend
13.0
Bonus
+8.0
Son hesaplama: 2026-03-12 19:17 | Model: v3
📊 Detaylı Puan Dağılımı
✅ Health Score: 43.0 / 70
Toplam: 0-70 puan| Metrik | Açıklama | Puan |
|---|---|---|
| Cash Ratio | Nakit oran 0.26 - Güçlü nakit pozisyonu |
+4.0
(0-4)
|
| Debt Equity | Borç/Özsermaye 0.06 - Dengeli borç yapısı |
+18.0
(0-18)
|
| Roe | ROE %5.2 - Pozitif karlılık |
+6.0
(0-18)
|
| Cfo | CFO pozitif - Operasyon nakit üretiyor |
+6.0
(0-6)
|
| Fcf | FCF pozitif - Serbest nakit akımı var |
+4.0
(0-4)
|
| Cfo Quality | CFO/Kar 1.50 - Yüksek kalite |
+2.0
(0-2)
|
| Current Ratio | Cari oran 0.46 - Likidite baskısı |
0
(0-14)
|
📈 Trend Score: 13.0 / 30
Toplam: 0-30 puan| Metrik | Açıklama | Puan |
|---|---|---|
| Profit Trend | Net kâr pozitif ve artıyor |
+10.0
(0-10)
|
| Cfo Consistency | CFO son 5 dönemde 3 kez pozitif |
+3.0
(0-6)
|
🎁 Bonus: +8.0 puan
Toplam: 0-20 puan| Flag | Açıklama | Puan |
|---|---|---|
| Kâr Kalitesi | Net Kâr>0, CFO/Kar>=1.0, FCF>0 |
+4
(0-4)
|
| Akıllı Yatırım | Capex<0 (satış), CFO>0 |
+4
(0-4)
|
📊 Özet Finansallar
Özet Gelir Tablosu
| Kalem | 2025/12 | 2025/9 | Değişim |
|---|---|---|---|
| Satışlar | 448.686.813 | 346.581.538 | +29.5% |
| Brüt Kar | 125.035.329 | 100.085.665 | +24.9% |
| Esas Faaliyet Karı | 93.682.505 | 73.133.882 | +28.1% |
| FAVÖK | 249.225.925 | 184.860.912 | +34.8% |
| Net Dönem Karı | 190.257.696 | 178.834.827 | +6.4% |
Özet Bilanço
| Kalem | 2025/12 | 2025/9 | Değişim |
|---|---|---|---|
| Dönen Varlıklar | 121.642.008 | 92.167.635 | +32.0% |
| Duran Varlıklar | 4.675.160.289 | 4.544.629.958 | +2.9% |
| Toplam Varlıklar | 4.796.802.297 | 4.636.797.593 | +3.5% |
| Finansal Borçlar | 221.207.880 | 152.649.712 | +44.9% |
| Net Borç | N/A | N/A | - |
| Özkaynaklar | 3.640.460.480 | 3.556.006.317 | +2.4% |
📈 Finansal Oranlar (Çeyreklik Trend)
Brüt Kar Marjı (%)
FAVÖK Marjı (%)
Net Kar Marjı (%)
Cari Oran
Kaldıraç Oranı (%)
Özkaynak Karlılığı (ROE) (%)
Net Borç / FAVÖK
Son 5 Dönem
Bilanço
| Kalem | 2025/12 | 2025/9 | 2024/12 | 2024/9 |
|---|---|---|---|---|
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 3,640,460,480 | 3,556,006,317 | 3,889,453,620 | 0 |
| (Ara Toplam) | 121,642,008 | 92,167,635 | 61,184,076 | 0 |
| Azınlık Payları | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Borç Karşılıkları | 741,021 | 1,320,923 | 1,350,003 | 0 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İliş.Karş. | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Canlı Varlıklar | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Değer Artış Fonları | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Devlet Teşvik ve Yardımları | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Diğer Alacaklar | 708,640 | 0 | 1,581,175 | 0 |
| Diğer Borçlar | 25,034,790 | 41,375,272 | 59,004,329 | 0 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 543,629 | 1,340,794 | 611,274 | 0 |
| Diğer Duran Varlıklar | 1,920,600 | 1,330,705 | 2,026,251 | 0 |
| Diğer Finansal Yükümlülükler | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 624,136 | 1,610,122 | 495,041 | 0 |
| Diğer Özsermaye Kalemleri | 665,226,146 | 2,646,098,160 | 2,932,534,714 | 0 |
| Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dönem Net Kar/Zararı | 190,257,696 | 178,834,827 | 159,691,375 | 0 |
| Dönen Varlıklar | 121,642,008 | 92,167,635 | 61,184,076 | 0 |
| Duran Varlıklar | 4,675,160,289 | 4,544,629,958 | 5,151,645,530 | 0 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Söz. Doğan Yük. Dış.Kal.) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Söz.Doğan Yük. Dış.Kal.) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 770,576,622 | 707,770,061 | 762,463,258 | 0 |
| Finansal Borçlar | 221,207,880 | 152,649,712 | 218,342,166 | 0 |
| Finansal Yatırımlar | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Geçmiş Yıllar Kar/Zararları | 581,073,330 | 581,073,330 | 600,889,038 | 0 |
| Hisse Senedi İhraç Primleri | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Karşılıklı İştirak Sermayesi Düzeltmesi (-) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| KAYNAKLAR | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | 265,502,743 | 230,612,925 | 298,000,791 | 0 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 6,114,681 | 6,483,196 | 10,295,885 | 0 |
| Maddi Duran Varlıklar | 4,663,238,585 | 4,536,412,943 | 5,138,821,519 | 0 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 3,562,306 | 0 | 0 | 0 |
| Müşteri Söz. Doğan Yük. | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Müşteri Söz.Doğan Yük. | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 68,795,052 | 8,638,520 | 14,741,696 | 0 |
| Ödenmiş Sermaye | 150,000,000 | 150,000,000 | 150,000,000 | 0 |
| Özkaynaklar | 3,640,460,480 | 3,556,006,317 | 3,889,453,620 | 0 |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yükümlülükler | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Şerefiye | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stoklar | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ticari Alacaklar | 51,594,687 | 82,188,321 | 44,249,931 | 0 |
| Ticari Borçlar | 17,894,916 | 33,656,896 | 18,809,253 | 0 |
| TOPLAM KAYNAKLAR | 4,796,802,297 | 4,636,797,593 | 5,212,829,606 | 0 |
| TOPLAM VARLIKLAR | 4,796,802,297 | 4,636,797,593 | 5,212,829,606 | 0 |
| Uzun vadeli karşılıklar | 2,348,569 | 2,698,854 | 1,120,030 | 0 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | 890,839,074 | 850,178,351 | 1,025,375,194 | 0 |
| Yabancı Para Çevrim Farkları | 2,053,903,308 | 0 | 0 | 0 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 0 | 0 | 0 | 0 |
Gelir Tablosu
| Kalem | 2025/12 | 2025/9 | 2024/12 | 2024/9 |
|---|---|---|---|---|
| Amortisman Giderleri | 155,543,420 | 111,727,030 | 310,547,027 | 79,585,953 |
| Amortisman & İtfa Payları | 155,543,420 | 111,727,030 | 310,547,027 | 79,585,953 |
| Ana Ortaklık Payları | 190,257,696 | 178,834,827 | 159,691,375 | 80,767,141 |
| Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Azınlık Payları | 0 | 0 | 0 | 0 |
| BRÜT KAR (ZARAR) | 125,035,329 | 100,085,665 | 115,187,672 | 115,673,256 |
| Diğer Faaliyet Gelirleri | 2,679,624 | 2,764,396 | 3,432,845 | 4,344,339 |
| Diğer Faaliyet Giderleri (-) | -15,373,582 | -17,020,945 | -3,717,881 | -8,985,861 |
| Diğer Finansman Faaliyetlerinden Nakit | -51,761,084 | 86,772,824 | -42,815,175 | 44,680,215 |
| Diğer Gelir/ Gider | -29,696,747 | -59,258,842 | 16,012,044 | -411,428,375 |
| Diğer Gelir ve Giderler | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Diğer İşletme Faaliyetlerinden Nakit | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Diğer Nakit Girişi/Çıkışı | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Diğer Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Artış | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Diğer Vergi Geliri (Gideri) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Diğer Yatırım Faaliyetlerinden Nakit | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dönem Başı Nakit Değerler | 11,262,460 | 11,262,460 | 29,213,640 | 22,318,833 |
| DÖNEM KARI (ZARARI) | 190,257,696 | 178,834,827 | 159,691,375 | 80,767,141 |
| Dönem Kar/Zararının Dağılımı | 0 | 0 | - | 0 |
| Dönem Sonu Nakit | 68,795,052 | 8,638,520 | 14,741,696 | 20,181,119 |
| Dönem Vergi Geliri (Gideri) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DURDURULAN FAALİYETLER | 0 | 0 | - | 0 |
| Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem Karı (Zararı) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Düzeltmeler: | 127,844,046 | 54,600,893 | 327,719,950 | -331,228,190 |
| Düzeltme Öncesi Kar | 190,257,696 | 178,834,827 | 159,691,375 | 80,767,141 |
| Ertelenmiş Vergi Geliri (Gideri) | -56,981,502 | -19,706,611 | 22,756,743 | -1,082,270 |
| (Esas Faaliyet Dışı) Finansal Gelirler | 226,241,670 | 163,265,404 | 169,173,760 | 39,608,134 |
| (Esas Faaliyet Dışı) Finansal Giderler (-) | -72,684,977 | -37,857,848 | -114,332,608 | -61,998,142 |
| Esas Faaliyet ile İlgili Oluşan Nakit (+) | 286,120,396 | 202,341,570 | 493,061,766 | -249,981,083 |
| FAALİYET KARI (ZARARI) | 93,682,505 | 73,133,882 | 82,093,480 | 104,239,419 |
| Faaliyet Karı Öncesi Diğer Gelir ve Giderler | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Gelirler | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Giderler (-) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Finansal Borçlardaki Değişim | -112,870,260 | -177,926,673 | -258,478,380 | -85,997,736 |
| Finansman Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit | -164,631,344 | -91,153,849 | -301,293,555 | 47,207,479 |
| Finansman Gideri Öncesi Faaliyet Karı/Zararı | 93,682,505 | 73,133,882 | 82,093,480 | 104,239,419 |
| Finansman Giderleri | -72,684,977 | -37,857,848 | -114,332,608 | -61,998,142 |
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar (Zarar) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden Diğer Kar (Zarar) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Genel Yönetim Giderleri (-) | -18,658,866 | -12,695,234 | -32,809,156 | -6,792,315 |
| Hisse Başına Kazanç | 1 | 1 | 1 | 1 |
| İşletme Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit | 286,120,396 | 202,341,570 | 493,061,766 | -249,981,083 |
| İşletme Sermayesinde Değişikler Öncesi Faaliyet Karı (+) | 318,101,742 | 233,435,720 | 487,411,325 | -250,461,049 |
| İşletme Sermayesindeki Değişiklikler | -31,981,346 | -31,094,150 | 5,650,441 | 479,966 |
| Karşılıklardaki Değişim | 1,997,373 | 2,132,705 | 1,160,879 | 614,232 |
| Kıdem Tazminatı | 444,424 | 647,118 | 974,370 | 448,740 |
| Nakit ve Benzerlerindeki Değişim | 57,532,592 | -2,623,940 | -14,471,944 | -2,137,714 |
| Net Faaliyet Kar/Zararı | 106,376,463 | 87,390,431 | 82,378,516 | 108,880,941 |
| Net Yabancı Para Pozisyonu | -258,018,550 | -28,845,709 | -51,585,563 | 0 |
| Net YPP (Hedge Dahil) | -258,018,550 | -28,845,709 | -51,585,563 | 0 |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar/Zararlarındaki Paylar | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Parasal net yabancı para varlık/(yükümlülük) pozisyonu | -258,018,550 | -31,553,153 | -55,987,166 | 0 |
| Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Sabit Sermaye Yatırımları | -49,204,258 | -43,685,954 | -206,240,155 | -1,665,315 |
| Satış Gelirleri | 448,686,813 | 346,581,538 | 452,209,706 | 265,504,087 |
| Satışların Maliyeti (-) | -323,651,484 | -246,495,873 | -337,022,034 | -149,830,831 |
| Serbest Nakit Akım | 236,916,138 | 158,655,616 | 286,821,611 | -251,646,398 |
| Sermaye Artırımı | 0 | 0 | 0 | 88,525,000 |
| Seyreltilmiş Hisse Başına Kazanç | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Sürdürülen Faaliyetler | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Seyreltilmiş Hisse Başına Kazanç | 1 | 1 | 1 | 1 |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI/ZARARI | 190,257,696 | 178,834,827 | 159,691,375 | 80,767,141 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Geliri (Gideri) | -56,981,502 | -19,706,611 | 22,756,743 | -1,082,270 |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) | 247,239,198 | 198,541,438 | 136,934,633 | 81,849,411 |
| Temettü Ödemeleri | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) | 125,035,329 | 100,085,665 | 115,187,672 | 115,673,256 |
| Ticari Faaliyetlerden Diğer Kar (Zarar) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Vergi Öncesi Diğer Gelir ve Giderler | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Yab.ı Para Çevrim Fark. Nakit Ve Nakit Benz. Üzerindeki Etkisi | -14,752,202 | -70,125,707 | 0 | 202,301,205 |
| Yab. Para Çev. Fark. Etk. Önc.Nak.Ve Nak. Benz. Net Artış/Azalış | 72,284,794 | 67,501,767 | -14,471,944 | -204,438,919 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit | -49,204,258 | -43,685,954 | -206,240,155 | -1,665,315 |
| Yurtdışı Satışlar | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Yurtiçi Satışlar | 448,686,813 | 346,581,538 | 452,209,706 | 265,504,087 |
Nakit Akım
| Kalem | 2025/12 | 2025/9 | 2024/12 | 2024/9 |
|---|---|---|---|---|
| Amortisman & İtfa Payları | 155,543,420 | 111,727,030 | 310,547,027 | 79,585,953 |
| Diğer Finansman Faaliyetlerinden Nakit | -51,761,084 | 86,772,824 | -42,815,175 | 44,680,215 |
| Diğer Gelir/ Gider | -29,696,747 | -59,258,842 | 16,012,044 | -411,428,375 |
| Diğer İşletme Faaliyetlerinden Nakit | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Diğer Nakit Girişi/Çıkışı | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Diğer Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Artış | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Diğer Yatırım Faaliyetlerinden Nakit | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dönem Başı Nakit Değerler | 11,262,460 | 11,262,460 | 29,213,640 | 22,318,833 |
| Dönem Sonu Nakit | 68,795,052 | 8,638,520 | 14,741,696 | 20,181,119 |
| Düzeltmeler: | 127,844,046 | 54,600,893 | 327,719,950 | -331,228,190 |
| Düzeltme Öncesi Kar | 190,257,696 | 178,834,827 | 159,691,375 | 80,767,141 |
| Esas Faaliyet ile İlgili Oluşan Nakit (+) | 286,120,396 | 202,341,570 | 493,061,766 | -249,981,083 |
| Finansal Borçlardaki Değişim | -112,870,260 | -177,926,673 | -258,478,380 | -85,997,736 |
| Finansman Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit | -164,631,344 | -91,153,849 | -301,293,555 | 47,207,479 |
| İşletme Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit | 286,120,396 | 202,341,570 | 493,061,766 | -249,981,083 |
| İşletme Sermayesinde Değişikler Öncesi Faaliyet Karı (+) | 318,101,742 | 233,435,720 | 487,411,325 | -250,461,049 |
| İşletme Sermayesindeki Değişiklikler | -31,981,346 | -31,094,150 | 5,650,441 | 479,966 |
| Karşılıklardaki Değişim | 1,997,373 | 2,132,705 | 1,160,879 | 614,232 |
| Nakit ve Benzerlerindeki Değişim | 57,532,592 | -2,623,940 | -14,471,944 | -2,137,714 |
| Sabit Sermaye Yatırımları | -49,204,258 | -43,685,954 | -206,240,155 | -1,665,315 |
| Serbest Nakit Akım | 236,916,138 | 158,655,616 | 286,821,611 | -251,646,398 |
| Sermaye Artırımı | 0 | 0 | 0 | 88,525,000 |
| Temettü Ödemeleri | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Yab.ı Para Çevrim Fark. Nakit Ve Nakit Benz. Üzerindeki Etkisi | -14,752,202 | -70,125,707 | 0 | 202,301,205 |
| Yab. Para Çev. Fark. Etk. Önc.Nak.Ve Nak. Benz. Net Artış/Azalış | 72,284,794 | 67,501,767 | -14,471,944 | -204,438,919 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit | -49,204,258 | -43,685,954 | -206,240,155 | -1,665,315 |